2025年度湘西州公路建设养护中心（本级）部门决算

第三部分 2025年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

2025年度收、支总计9,749.84万元。与上年相比，收、支总计各增加2,007.91万元，增长25.94%。主要原因是新招录及调入人员，导致基本支出增加。贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障公路养护等重点支出，体现在有关支出科目中。 

二、收入决算情况说明 

2025年度收入合计9,749.84万元，其中：财政拨款收入9,749.84万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。 

三、支出决算情况说明 

2025年度支出合计9,749.84万元，其中：基本支出1,430.2万元，占14.67%；项目支出8,319.64万元，占85.33%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2025年度财政拨款支出总计9,749.84万元。与上一年度相比增加2,704.43万元，增长38.39%。主要原因是新招录及调入人员，导致基本支出增加。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

2025年度财政拨款支出9,749.84万元，占本年支出合计的100%。与上年相比，财政拨款支出增加2,704.43万元，增长38.39%。主要是因为新招录及调入人员，导致基本支出增加容。 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 

2025年度财政拨款支出9,749.84万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出184.56万元，占1.89%；社会保障和就业支出347.12万元，占3.56%；卫生健康支出37.71万元，占0.39%；交通运输支出9,113.3万元，占93.47%；住房保障支出67.15万元，占0.69%。 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

2025年度财政拨款支出年初预算数为963.2万元，支出决算数为9,749.84万元，完成年初预算的1,012.23%，其中： 

1.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项） 

年初预算为169.46万元，支出决算为159.62万元，完成年初预算的94.19%。决算数小于年初预算数的主要原因是：落实过紧日子要求，压减一般性支出。 

2.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为24.94万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出用于购买公务用车，年初无预算。 

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项） 

年初预算为0万元，支出决算为75.64万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出用于养老保险原试点退费，年初无预算。 

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项） 

年初预算为0万元，支出决算为139.48万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出用于发放退休人员退休补贴增加额，年初无预算。 

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） 

年初预算为70.98万元，支出决算为70.98万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。 

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项） 

年初预算为0万元，支出决算为51.28万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出用于抚恤金，年初无预算。 

7.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项） 

年初预算为0万元，支出决算为6.9万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出用于抚恤金，年初无预算。 

8.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项） 

年初预算为3.11万元，支出决算为2.84万元，完成年初预算的91.32%。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动，社保类根据实际需求支出，。 

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项） 

年初预算为37.71万元，支出决算为37.71万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。 

10.交通运输支出（类）公路水路运输（款）行政运行（项） 

年初预算为536.43万元，支出决算为730.02万元，完成年初预算的136.09%。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度新增人员，年中追加预算。 

11.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路建设（项） 

年初预算为0万元，支出决算为56.78万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级部门拨入的公路养护工程项目资金年初无预算。 

12.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项） 

年初预算为86万元，支出决算为8,148.94万元，完成年初预算的9,475.51%。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级部门拨入的公路养护工程项目资金年初无预算。 

13.交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为21.96万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级部门拨入的公路路况检测费资金年初无预算。 

14.交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）其他交通运输支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为155.61万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级部门拨入的公路养护工程项目资金年初无预算。 

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 

年初预算为59.53万元，支出决算为67.15万元，完成年初预算的112.8%。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度新增人员，年中追加预算。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1,430.2万元，其中： 

人员经费1,220.29万元，占基本支出的85.32%，主要包括：工资福利支出、对个人和家庭的补助。

公用经费209.91万元，占基本支出的14.68%，主要包括：资本性支出、商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

“三公”经费财政拨款支出预算为54万元，支出决算为34.62万元，完成预算的64.11%，决算数小于预算数的主要原因是落实过紧日子要求，压减一般性支出 ，与上年相比增加13.97万元，增长67.65%，决算数大于上年数的主要原因是本年新购置一台公务用车，公车运行维护费较前年增加。 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位厉行节约年初未安排预算支出，因公出国（境）费支出与上年持平，主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神，2025年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要包括： 

我单位没有因公出国（境）活动，支出0万元。 

2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为48万元，支出决算为34.29万元，完成预算的71.44%，与上年相比增加14.87万元，增长76.57%。其中： 

公务用车购置费支出预算为25万元，支出决算为24.94万元，完成预算的99.76%，决算数小于预算数的主要原因是购车款按实际购买价支付 ，与上年相比增加24.94万元，上年支出金额为0万元，无法计算百分比，决算数大于上年数的主要原因是上年无新增公车，湘西州公路建设养护中心（本级）更新公务用车3辆。 

公务用车运行维护费支出预算为23万元，支出决算为9.35万元，主要是用于落实过紧日子要求，压减一般性支出支出，完成预算的40.65%，决算数小于预算数的主要原因是落实过紧日子要求，压减一般性支出 ，与上年相比减少10.07万元，降低51.85%，决算数小于上年数的主要原因是落实过紧日子要求，压减一般性支出，截至2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。 

3、公务接待费支出预算为6万元，支出决算为0.33万元，完成预算的5.5%，决算数小于预算数的主要原因是落实过紧日子要求，压减一般性支出 ，与上年相比减少0.9万元，降低73.17%，决算数小于上年数的主要原因是落实过紧日子要求，压减一般性支出。2025年度共接待来访团组3个、来宾30人次，主要是上级及县市来人衔接工作发生的接待支出。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

湘西州公路建设养护中心（本级）2025年度没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。 

九、关于机关运行经费支出说明 

湘西州公路建设养护中心（本级）2025年度机关运行经费支出209.91万元，比上年度决算数增加22.04万元，增长11.73%。主要原因是：新招录及调入人员，导致基本支出增加。

十、一般性支出情况说明 

2025年本部门会议费开支0.6万元，召开全州公路安全生产工作会议、国省道安全韧性提升项目库会议等会议，人数155人，内容为全州公路安全生产工作、国省道安全韧性提升等。开支培训费1.76万元，召开公路防汛备汛应急抢险培训、自然灾害公路风险数据动态更新和风险排查检测预警技术培训等培训，人数131人，内容为公路防汛备汛应急抢险、自然灾害公路风险数据动态更新和风险排查检测预警技术；未举办节庆、晚会、赛事等活动，开支0万元，无相关活动计划。 

十一、关于政府采购支出说明 

本部门2025年度政府采购支出总额34.54万元，其中：政府采购货物支出25.29万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出9.25万元。授予中小企业合同金额34.54万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额34.54万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，由于工程支出总额为0万元，无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。 

十二、关于国有资产占用情况说明 

截至2025年12月31日，湘西州公路建设养护中心（本级）共有车辆3辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。 

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明 

（一）绩效评价工作开展情况。 

组织对2025年度整体支出开展绩效自评，涉及项目18个，共涉及资金9367.99万元。其中，一般公共预算项目18个9367.99万元，占一般公共预算支出总额的58%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。组织对所属单位2025年度“干线公路隧道照明及维护费项目”“农村公路日常养护补助资金项目”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出985.7557万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。 

（二）绩效评价结果。 

2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数17658.66万元，执行数10921.3957万元，完成预算的62%，绩效自评得分96.11分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是组织多次培训，积极学习习近平新时代中国特色社会主义思想及党的二十大精神，将党建及纪律和廉政建设工作贯彻到工作和生活，严守政治纪律和政治规矩；二是2025年度工作均已完成，施工项目均已完成并验收；三是单位内部设施设备均及时维修或更换，保障了中心工作环境安全；四是慰问活动均按照慰问标准发放慰问金；五是预算经费均及时支付，2025 年度工作均已完成；六是会议费较上年节约 63.41%，积极践行厉行节约精神；七是未破坏生态环境，未发生重大事故前提下，保障了工作可持续开展，提高群众出行便捷、舒适感，人民群众经济水平提高明显；八是公众满意度达95%。发现的主要问题及原因：一是2025年干线公路隧道照明及维护费项目和2025年农村公路日常养护补助资金项目拨付养护单位到位资金时间较晚；二是资金支付周期较长。下一步改进措施：一是用好绩效管理“指挥棒”。发挥预算绩效“指挥棒”作用，不断提高预算绩效质量和成效，相关部门和单位要主动作为，压茬推进落实相关工作，确保项目按期完成；二是优化项目实施方案及项目资金使用计划。严格依据行业政策管理规定，确保“方向不偏，重心不移”。具体内容应具体规范项目管理责任，强化工作流程监督责任，明确目标实施主体责任、资金拨付标准及时限等具体工作要求，加强各县(市)财政、交通运输和公路部门等协调力度，提高审批效率，减少审批等待时间，加快资拨付进度。确保财政资金发挥最大效益。2项目全年预算数1390万元，执行数985.7557万元，完成预算的70.92%，部门评价得分96.92分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：一是资金拨付养护单位到位资金时间较晚；二是资金支付周期较长。形成原因：由于各县(市)将过紧日子作为预算管理的基本方针，财政资金优先保工资、保运转、保基本民生，导致资金拨付部分养护单位较晚，养护单位申请资金支付时间集中在年度跨越期间，且拨款手续较为复杂，导致部分养护单位的项目款项支付较慢或申请资金支付时间较长。下一步改进措施：一是用好绩效管理“指挥棒”。发挥预算绩效“指挥棒”作用，不断提高预算绩效质量和成效，相关部门和单位要主动作为，压茬推进落实相关工作，确保项目按期完成；二是优化项目实施方案及项目资金使用计划。严格依据行业政策管理规定，确保“方向不偏，重心不移”。具体内容应具体规范项目管理责任，强化工作流程监督责任，明确目标实施主体责任、资金拨付标准及时限等具体工作要求，加强各县(市)财政、交通运输和公路部门等协调力度，提高审批效率，减少审批等待时间，加快资拨付进度。确保财政资金发挥最大效益。 

（三）评价结果应用情况。 

将2025年度绩效评价结果作为以后年度编制部门预算和安排资金的重要依据，进一步严格执行绩效目标申报、大力探索事前绩效评估、加强事后项目绩效评价，严格按规定进行财务核算，结合实际情况，完成并准确地披露相关信息，提高预决算匹配程度。将于8月底前，在州级预决算公开平台及本部门门户网站上全文公开绩效自评报告，接受社会公众监督。 

第四部分 名词解释 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第五部分 附件